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2018/7/3 17:16:13 浏覽次數:1822

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      PPP (政府和(hé)社會資(zī)本合作:Public-Private Partnership)

      PPP(Public-Private Partnership),即政府和(hé)社會資(zī)本合作,是公共基礎設施中(zhōng)的一種項目運作模式。在該模式下(xià),鼓勵私營企業(yè)、民營資(zī)本與政府進行合作,參與公共基礎設施的建設。按照這個(gè)廣義概念,PPP是指政府公共部門與私營部門合作過程中(zhōng),讓非公共部門所掌握的資(zī)源參與提供公共産品和(hé)服務,從而實現合作各方達到比預期單獨行動(dòng)更為有利的結果。與BOT相比,狹義PPP的主要特點是,政府對項目中(zhōng)後期建設管理運營過程參與更深,企業(yè)對項目前期可(kě)研、立項等階段參與更深。政府和(hé)企業(yè)都是全程參與,雙方合作的時間更長,信息也更對稱。


     PPP是Public-Private Partnership的英文(wén)首字母縮寫,指在公共服務領域,政府采取競争性方式選擇具有投資(zī)、運營管理能力的社會資(zī)本,雙方按照平等協商(shāng)原則訂立合同,由社會資(zī)本提供公共服務,政府依據公共服務績效評價結果向社會資(zī)本支付對價。

     PPP是以市場競争的方式提供服務,主要集中(zhōng)在純公共領域、準公共領域。PPP不僅是一種融資(zī)手段,而且是一次體制機制變革,涉及行政體制改革、财政體制改革、投融資(zī)體制改革。

     PPP模式的意義
     為什麼PPP相關(guān)政策密集出台,PPP模式的意義何在?



    政府和(hé)社會資(zī)本合作模式是在基礎設施及公共服務領域建立的一種長期合作關(guān)系。通(tōng)常模式是由社會資(zī)本承擔設計、建設、運營、維護基礎設施的大部分工作,并通(tōng)過“使用者付費”及必要的“政府付費”獲得合理投資(zī)回報;政府部門負責基礎設施及公共服務價格和(hé)質量監管,以保證公共利益最大化。當前,我國正在實施新型城鎮化發展戰略。城鎮化是現代化的要求,也是穩增長、促改革、調結構、惠民生的重要抓手。立足國内實踐,借鑒國際成功經驗,推廣運用政府和(hé)社會資(zī)本合作模式,是國家确定的重大經濟改革任務,對于加快新型城鎮化建設、提升國家治理能力、構建現代财政制度具有重要意義。


    (一)推廣運用政府和(hé)社會資(zī)本合作模式,是促進經濟轉型升級、支持新型城鎮化建設的必然要求。政府通(tōng)過政府和(hé)社會資(zī)本合作模式向社會資(zī)本開放基礎設施和(hé)公共服務項目,可(kě)以拓寬城鎮化建設融資(zī)渠道,形成多元化、可(kě)持續的資(zī)金投入機制,有利于整合社會資(zī)源,盤活社會存量資(zī)本,激發民間投資(zī)活力,拓展企業(yè)發展空間,提升經濟增長動(dòng)力,促進經濟結構調整和(hé)轉型升級。
   (二)推廣運用政府和(hé)社會資(zī)本合作模式,是加快轉變政府職能、提升國家治理能力的一次體制機制變革。規範的政府和(hé)社會資(zī)本合作模式能夠将政府的發展規劃、市場監管、公共服務職能,與社會資(zī)本的管理效率、技術(shù)創新動(dòng)力有機結合,減少(shǎo)政府對微觀事務的過度參與,提高公共服務的效率與質量。政府和(hé)社會資(zī)本合作模式要求平等參與、公開透明,政府和(hé)社會資(zī)本按照合同辦事,有利于簡政放權,更好地實現政府職能轉變,弘揚契約文(wén)化,體現現代國家治理理念。



    (三)推廣運用政府和(hé)社會資(zī)本合作模式,是深化财稅體制改革、構建現代财政制度的重要内容。根據财稅體制改革要求,現代财政制度的重要内容之一是建立跨年度預算平衡機制、實行中(zhōng)期财政規劃管理、編制完整體現政府資(zī)産負債狀況的綜合财務報告等。政府和(hé)社會資(zī)本合作模式的實質是政府購買服務,要求從以往單一年度的預算收支管理,逐步轉向強化中(zhōng)長期财政規劃,這與深化财稅體制改革的方向和(hé)目标高度一緻。推廣使用“PPP”模式,是支持新型城鎮化建設的重要手段。有利于吸引社會資(zī)本,拓寬城鎮化融資(zī)渠道,形成多元化、可(kě)持續的資(zī)金投入機制。



 

    PPP模式分類

    從廣義的層面講,公私合作(PPP)應用範圍很廣,從簡單的,短(duǎn)期(有或沒有投資(zī)需求)管理合同到長期合同,包括資(zī)金、規劃、建設、營運、維修和(hé)資(zī)産剝離(lí)。PPP安排對需要高技能工人和(hé)大筆資(zī)金支出的大項目來說是有益的。它們對要求國家在法律上擁有服務大衆的基礎設施的國家來說很有用。公私合作關(guān)系資(zī)金模式是由在項目的不同階段,對擁有和(hé)維持資(zī)産負責的合作夥伴所決定。PPP廣義範疇内的運作模式主要包括以下(xià)幾種:
   (1)建造、運營、移交(BOT)
   私營部門的合作夥伴被授權在特定的時間内融資(zī)、設計、建造和(hé)運營基礎設施組件(和(hé)向用戶收費),在期滿後,轉交給公共部門的合作夥伴。
  (2)民間主動(dòng)融資(zī)(PFI)
   PFI是對BOT項目融資(zī)的優化,指政府部門根據社會對基礎設施的需求,提出需要建設的項目,通(tōng)過招投标,由獲得特許權的私營部門進行公共基礎設施項目的建設與運營,并在特許期(通(tōng)常為30年左右)結束時将所經營的項目完好地、無債務地歸還政府,而私營部門則從政府部門或接受服務方收取費用以回收成本的項目融資(zī)方式。



  (3)建造、擁有、運營、移交(BOOT)
   私營部門為設施項目進行融資(zī)并負責建設、擁有和(hé)經營這些設施,待期限屆滿,民營機構将該設施及其所有權移交給政府方。
  (4)建設、移交、運營(BTO)
   民營機構為設施融資(zī)并負責其建設,完工後即将設施所有權移交給政府方;随後政府方再授予其經營該設施的長期合同。
  (5)重構、運營、移交(ROT)   民營機構負責既有設施的運營管理以及擴建/改建項目的資(zī)金籌措、建設及其運營管理,期滿将全部設施無償移交給政府部門。
  (6)設計建造(DB)
   在私營部門的合作夥伴設計和(hé)制造基礎設施,以滿足公共部門合作夥伴的規範,往往是固定價格。私營部門合作夥伴承擔所有風險。
  (7)設計、建造、融資(zī)及經營(DB-FO)
私營部門的合作夥伴設計,融資(zī)和(hé)構造一個(gè)新的基礎設施組成部分,以長期租賃的形式,運行和(hé)維護它。當租約到期時,私營部門的合作夥伴将基礎設施部件轉交給公共部門的合作夥伴。
  (8)建造、擁有、運營(BOO)

   私營部門的合作夥伴融資(zī)、建立、擁有并永久的經營基礎設施部件。公共部門合作夥伴的限制,在協議上已聲明,并持續的監管。

  (9)購買、建造及營運(BBO)
   一段時間内,公有資(zī)産在法律上轉移給私營部門的合作夥伴。建造、租賃、營運及移交(BLOT)
  (10)隻投資(zī)
   私營部門的合作夥伴,通(tōng)常是一個(gè)金融服務公司,投資(zī)建立基礎設施,并向公共部門收取使用這些資(zī)金的利息。

   非融資(zī)性質
  (1)作業(yè)外包
   政府或政府性公司通(tōng)過簽定外包合同方式,将某些作業(yè)性、輔助性工作委托給外部企業(yè)/個(gè)人承擔和(hé)完成,以期達到集中(zhōng)資(zī)源和(hé)注意力于自己的核心事務的目的。一般由政府方給作業(yè)承擔方付費
   (2)運營與維護合同(O&M)
   私營部門的合作夥伴,根據合同,在特定的時間内,運營公有資(zī)産。公共合作夥伴保留資(zī)産的所有權。
  (3)移交、運營、移交(TOT)
   政府部門将擁有的設施的移交給民營機構運營,通(tōng)常民營機構需要支付一筆轉讓款,期滿後再将設施無償移交給政府方。


    股權産權轉讓
    政府将國有獨資(zī)或國有控股的企業(yè)的部分産權/股權轉讓給民營機構,建立和(hé)形成多元投資(zī)和(hé)有效公司治理結構,同時政府授予新合資(zī)公司特許權,許可(kě)其在一定範圍和(hé)期限内經營特定業(yè)務

    合資(zī)合作
    政府方以企業(yè)的資(zī)産與民營機構(通(tōng)常以現金方式出資(zī))共同組建合資(zī)公司,負責原國有獨資(zī)企業(yè)的經營。同樣,政府将授予新合資(zī)公司特許權,許可(kě)其在一定範圍和(hé)期限内經營特定業(yè)務。

    PPP主要内涵
    第一,PPP融資(zī)是一種新型的項目融資(zī)模式。項目PPP融資(zī)是以項目為主體的融資(zī)活動(dòng),是項目融資(zī)的一種實現形式,主要根據項目的預期收益、資(zī)産以及政府扶持措施的力度而不是項目投資(zī)人或發起人的資(zī)信來安排融資(zī)。項目經營的直接收益和(hé)通(tōng)過政府扶持所轉化的效益是償還貸款的資(zī)金來源,項目公司的資(zī)産和(hé)政府給予的有限承諾是貸款的安全保障。



    第二,PPP融資(zī)模式可(kě)以使民營資(zī)本更多地參與到項目中(zhōng),以提高效率,降低風險。這也正是現行項目融資(zī)模式所欠缺的。政府的公共部門與民營企業(yè)以特許權協議為基礎進行全程的合作,雙方共同對項目運行的整個(gè)周期負責。PPP方式的操作規則使民營企業(yè)參與到城市軌道交通(tōng)項目的确認、設計和(hé)可(kě)行性研究等前期工作中(zhōng)   來,這不僅降低了民營企業(yè)的投資(zī)風險,而且能将民營企業(yè)在投資(zī)建設中(zhōng)更有效率的管理方法與技術(shù)引入項目中(zhōng)來,還能有效地實現對項目建設與運行的控制,從而有利于降低項目建設投資(zī)的風險,較好地保障國家與民營企業(yè)各方的利益。這對縮短(duǎn)項目建設周期,降低項目運作成本甚至資(zī)産負債率都有值得肯定的現實

    第三,PPP模式可(kě)以在一定程度上保證民營資(zī)本“有利可(kě)圖”。私營部門的投資(zī)目标是尋求既能夠還貸又有投資(zī)回報的項目,無利可(kě)圖的基礎設施項目是吸引不到民營資(zī)本的投入的。而采取PPP模式,政府可(kě)以給予私人投資(zī)者相應的政策扶持作為補償,從而很好地解決了這個(gè)問(wèn)題,如(rú)稅收優惠、貸款擔保、給予民營企業(yè)沿線土(tǔ)地優先開發權等。通(tōng)過實施這些政策可(kě)提高民營資(zī)本投資(zī)城市軌道交通(tōng)項目的積極性。
    第四,PPP模式在減輕政府初期建設投資(zī)負擔和(hé)風險的前提下(xià),提高城市軌道交通(tōng)服務質量。在PPP模式下(xià),公共部門和(hé)民營企業(yè)共同參與城市軌道交通(tōng)的建設和(hé)運營,由民營企業(yè)負責項目融資(zī),有可(kě)能增加項目的資(zī)本金數量,進而降低較高的資(zī)産負債率,而且不但能節省政府的投資(zī),還可(kě)以将項目的一部分風險轉移給民營企業(yè),從而減輕政府的風險。同時雙方可(kě)以形成互利的長期目标,更好地為社會和(hé)公衆提供服務。